تحسين ضرائب التشفير أثناء السوق الهابطة
إنه موسم الضرائب في الولايات المتحدة والموعد النهائي للضرائب الفردية هو 15 نيسان (أبريل). يتساءل العديد من متداولي العملات المشفرة عن سبب إزعاجهم حتى عناء تقديم ضرائبهم المشفرة ، نظرًا لأن كل ما تكبدوه من خسائر لعام 2018. لسوء الحظ ، يلزم القانون القيام بذلك ، وإذا لم تفعل ذلك ، فأنت تخاطر بالتدقيق من قبل مصلحة الضرائب و دفع الغرامات. لكن ليس كل شيء كئيبا وعذابا. لأنه في حالة تعرضك لخسائر ، يمكنك استخدام بعض الاستراتيجيات لتقليل مسؤوليتك الضريبية الإجمالية وربما زيادة استردادك. في هذه المقالة ، سنغطي بعض الاستراتيجيات التي يمكنك استخدامها وما يجب أن تكون على دراية به. سيكون هذا الدليل مفيدًا بشكل خاص لأولئك الذين يرغبون في ذلك تعلم سردابس التجارة.
خسائر رأس المال قابلة للخصم
يمكن استخدام خسائرك من تداول العملات الرقمية بعدة طرق مختلفة. أولاً ، يمكن استخدامها لتعويض أي مكاسب رأسمالية حصلت عليها ، سواء كانت من العملات المشفرة أو الأسهم أو حتى العقارات. إذا كان لديك خسائر رأسمالية أكثر من مكاسب رأس المال ، فيمكنك استخدامها لتعويض مصادر الدخل الأخرى (مثل الأجور والراتب) ، ولكن حتى 3000 دولار فقط. أي خسائر متبقية تتجاوز 3000 دولار يتم ترحيلها إلى السنوات اللاحقة. على سبيل المثال ، إذا حققت مكاسب في عام 2019 ، فيمكن استخدام خسائرك لعام 2018 لتعويض تلك المكاسب. تنطبق هذه القواعد على الولايات المتحدة ولكن تنطبق قواعد مماثلة على دول أخرى في جميع أنحاء العالم.
تتوفر عدة طرق محاسبية
من أجل حساب أرباحك / خسائرك ، عليك أولاً تحديد طريقة محاسبية. هذا يحدد العملات التي تبيعها أو تتداولها إذا كنت قد جمعت حفنة بمرور الوقت. تتضمن بعض الخيارات ما يرد أولاً يخرج أولاً (FIFO) ، وأخيراً يخرج أولاً (LIFO) ، ومتوسط التكلفة ، وتحديد محدد. يُعد FIFO عمومًا الخيار الأكثر تحفظًا للاختيار ، ولكن نظرًا لأن مصلحة الضرائب الأمريكية لم تصدر سياسة صارمة بشأن طرق المحاسبة المسموح بها للعملات المشفرة ، فمن المفترض على نطاق واسع أن جميع الطرق المفتوحة للأسهم مفتوحة أيضًا للعملات المشفرة.
يمكن أن يكون لطريقة المحاسبة التي تختارها تأثير كبير على التزامك الضريبي الإجمالي. ومع ذلك ، فإن الخيار الأفضل يعتمد كليًا على سجل المعاملات. على سبيل المثال ، أثناء سوق صاعدة ، قد تعتقد أن LIFO ستمنحك أقل قدر من المكاسب الرأسمالية ، لأنك تتداول / تبيع عملاتك المعدنية الأخيرة المكتسبة. ومع ذلك ، إذا كنت تستخدم FIFO ، فقد يتم تصنيف بعض هذه العملات على أنها طويلة الأجل (محتفظ بها لـ >سنة واحدة) ، وفي هذه الحالة سيتم تطبيق معدل ضريبة أقل. لذلك كل هذا يتوقف على حالتك. يوصى بشدة باستخدام برنامج ضريبي لحساب ومقارنة إجمالي المكاسب / الخسائر وفقًا لطرق المحاسبة المختلفة.
دعونا نلقي نظرة على مثال لمزيد من الوضوح. تخيل أنك اشتريت 3 عملات ABC:
- 1 في يوليو 2017 مقابل 2k دولار.
- 1 في أبريل 2018 مقابل 7 آلاف دولار.
- 1 في نوفمبر 2018 مقابل 5 آلاف دولار.
ستبيع 1 ABC في ديسمبر 2018 مقابل 4 آلاف دولار. ما هي المكاسب / الخسائر الرأسمالية لهذه المعاملة لكل طريقة محاسبية?
- FIFO: 4 آلاف دولار – 2 ألف دولار (على أساس التكلفة في يوليو 2017) = ربح قدره 2 ألف دولار
- LIFO: 4 آلاف دولار – 5 آلاف دولار (على أساس التكلفة في نوفمبر 2018) = خسارة 1 ألف دولار
- تعريف محدد: 4 آلاف دولار – 7 آلاف دولار (على أساس التكلفة لشهر أبريل 2018) = خسارة 3 آلاف دولار
الآن لديك فكرة أفضل عن سبب اختلاف طريقة المحاسبة المختارة في النتيجة النهائية بشكل كبير.
حصاد الخسارة الضريبية
ماذا لو احتفظت بعملاتك طوال عام 2018 ولم تنفذ أي صفقات على الإطلاق خلال السوق الهابطة؟ في هذه الحالة ، للأسف لم تدرك أيًا من خسائرك ولا يمكنك استخدامها لخصم الدخل أو المكاسب من مصادر أخرى. ولكن يمكنك استخدام معرفتك المكتشفة حديثًا حول مختلف استراتيجيات التحسين الضريبي والاستعداد للعام المقبل. على وجه التحديد ، يمكنك استخدام استراتيجية تسمى حصاد الضرائب.
باختصار ، ينطوي حصاد الخسارة الضريبية على تحقيق تلك الخسائر من خلال تحديد أي من عملاتك يجب بيعها وعددها. أسهل طريقة للقيام بذلك هي استخدام برنامج محاسبة مشفر ، مثل TokenTax ، بحيث يمكنك التأكد من أنك لا تبيع الكثير وربما تبدأ في تحقيق المكاسب. كما رأينا سابقًا ، يمكن أن يؤدي ذلك إلى زيادة أرباح رأس المال المحققة لعام 2019 إلى الحد الأقصى وإحداث فرق كبير بالنسبة لك في العام المقبل!
استنتاج
الضرائب ليست ممتعة ، خاصة بالنسبة لمتداولي العملات المشفرة خلال سوق هابطة لمدة عام. ومع ذلك ، يجب إكمالها وباستخدام الاستراتيجيات والأدوات المختلفة ، يمكنك جعل حياتك أسهل. بالتأكيد تأكد من النظر في توصياتنا أكثر ، وإذا كانت لديك أي أسئلة ، فلا تتردد في التواصل معي على موقعنا مجموعة برقية.